3ème pilier 2021
Cela faisait donc deux ans que le 3ème pilier
n’avait pas évolué au niveau des montants maximums déductibles. Pour mémoire,
depuis le 1er janvier 2019, il était possible de verser 6’826 CHF par année
pour un employé et 34’128 CHF pour un indépendant non soumis à un 2ème pilier.
Ces montants sont exclusivement réservés au 3ème pilier lié 3a.
Ceux-ci changent au 1er janvier 2021 et subissent une
augmentation bienvenue :
·
Un employé soumis au 2ème pilier pourra
maintenant verser 6’883 CHF par année,
·
Un indépendant non soumis au 2ème pilier
pourra verser 34’416 CHF par année.
Ces montants donnent droit à la déduction fiscale
maximum pour un 3a.
A
partir de quand puis-je déduire ces montants?
Ces nouveaux maximums déductibles entrent en vigueur
au 1er janvier 2021, ce qui
veut dire que tous les fonds versés sur votre contrat à partir de cette date
participeront à gagner le montant maximal.
Si vous avez choisi l’option « Adaptation automatique des primes« ,
vous n’avez rien à faire : votre contrat va automatiquement s’ajuster sur ces
nouveaux montants et recalculer les versements en fonction du maximum à verser.
Plutôt pratique quand on veut optimiser sa prévoyance !
Sans cette option, une autre solution peut s’
regarder
: vous continuez à verser le montant prévu au départ sur votre contrat, et
arrivé à la fin de l’année, au moment où vous touchez votre bonus par exemple,
vous versez la différence grâce à un versement exceptionnel sur votre contrat.
Attention à ne pas dépasser la date du 31 décembre de cette même année, sans
quoi le montant ne pourrait être pris en compte dans la déduction fiscale. Vous
aurez alors l’assurance de toujours verser le maximum déductible sur votre
contrat. Votre conseiller se tient à votre tempérament pour vous aider à faire
un versement additionnel sur votre 3ème pilier.
La
prévoyance suisse évolue en 2021:
Il n’y a pas que les montants du 3ème
pilier 2021qui vont changer, d’autres postent
évoluent.
La rente minimale de vieillesse passe à 1’195 CHF
par mois, c’est 10 CHF de plus qu’en 2020, tandis que la rente maximale de
vieillesse passe à 2’390 CHF par mois (contre 2’370 CHF en 2020).
La cotisation minimale à l’AVS se monte à 500 CHF
contre 482 CHF en 2020, tandis que l’AVS facultative se monte à 958 CHF (contre
922 CHF en 2019)
Pour ce qui est du 2ème pilier, le montant minimum
pour y être affilié est de 21 510 CHF par année.
Nous mettons à votre disposition le document
officiel avec tous les montant qui seront appliqués à partir de l’année
prochaine.
Comment
verser plus que le maximum déductible sur mon 3ème pilier ?
A cette question, nous répondrons que tout dépend du
type de 3ème pilier que vous avez choisi.
Ainsi, s’il s’agit du 3ème pilier lié 3a, il n’y a
aucun recours possible : en effet, le montant maximum déductible (et donc à
verser) est imposé par la loi. Les montants que nous avons donné ci-dessus sont
donc applicables pour tous les contrats 3a que vous possédez, toutes compagnies
ou banques confondues.
A l'inverse, c'est bien différent pour le 3ème
pilier libre 3b. Il existe une déduction fiscale, mais différente entre chaque
canton. Vous pouvez donc déduire jusqu'à un certain montant avec un pilier 3b,
et ensuite dépasser ce montant sans problème : la déduction s'arrêtera au
plafond autorisé standard votre canton, mais votre prévoyance pourra continuer
à grandir grâce à vos versements réguliers.
Comment
fonctionne le système du pilier 3a en Suisse?
Avec sa propre solution du troisième pilier, chacun
peut prendre en main sa propre prévoyance privée. Les déposants se rendent plus
indépendants des fonds de pension et des processus politiques. Les deux
premiers piliers n'étant généralement plus suffisants, ce n'est qu'avec une
prévoyance privée qu'il sera possible de maintenir votre niveau de vie habituel
après la retraite. De plus en plus de personnes reconnaissent la nécessité et
l'urgence d'économiser sous leur propre responsabilité. Au sein du troisième
pilier, le 3ème
pilier 2021 est une forme d'épargne extrêmement
intéressante.
Deux
options d'épargne dans le cadre du troisième pilier
3a: Régime de retraite lié, qui bénéficie de divers
privilèges fiscaux jusqu'au versement. En contrepartie, la disponibilité de ces
fonds est limitée.
3b: Mise à disposition gratuite. Il s'agit du solde
du compte de salaire, du compte d'épargne, des titres tels que les placements
en actions ou les biens immobiliers. En d'autres termes, les actifs qui doivent
être déclarés dans la déclaration d'impôt sont le pilier 3b.
Le pilier 3a – le troisième pilier du système de
retraite suisse et une composante de la prévoyance privée – peut servir
plusieurs objectifs: D'une part, elle peut être utilisée comme une forme
d'épargne pour un logement lasting occupé standard le propriétaire, mais
d'autre part, elle peut également servir à combler les lacunes de la prévoyance
vieillesse (ou en cas d'invalidité/décès).
Paiement
dans le pilier 3a
Le 3ème pilier 2021 permet aux
travailleurs salariés de mettre de côté chaque année un certain montant pour
leur retraite – il existe différentes solutions (voir ci-dessous). Sauf
exception, l'argent épargné reste bloqué jusqu'à la retraite. Il est ensuite
versé et peut être utilisé librement.
Les versements peuvent être effectués jusqu'à l'âge
de la retraite. Standard exemple, une femme peut verser le montant most extreme
avant child 64e anniversaire et retirer ce montant immédiatement après. Le
versement est généralement (réglementation cantonale) reprise déductible du
revenu imposable. La réglementation cantonale concerne le montant de la
establishment. Certains cantons autorisent le montant all out, d'autres
limitent la déduction au revenu net, d'autres reprise tiennent compte des frais
professionnels.
Les salariés qui sont généralement affiliés à une
caisse de annuity standard l'intermédiaire de leur entreprise peuvent verser un
montant most extreme de 6'826 francs suisses standard an (à partir de 2020).
Les personnes sans caisse de benefits (standard exemple les indépendants)
peuvent verser 20% de leur revenu annuel gagné jusqu'à un most extreme de
34'128 francs suisses. Les plafonds des commitments sont publiés chaque année
standard la Confédération.
Avantages
du troisième pilier 3a
Avantage
fiscal
L'adhérent au fonds de benefits bénéficie d'une
économie d'impôt. En effet, les versements annuels sont déductibles dans la
déclaration d'impôt et réduisent le revenu imposable. Il vous suffit d'ajouter
le montant à votre déclaration d'impôts et de joindre les reçus annuels des
montants versés à votre déclaration d'impôts.
Montant
librement sélectionnable
L'avantage pour chaque bénéficiaire de benefits est
l'autodétermination: le montant à verser peut être défini indépendamment, qui
ne doit simplement pas dépasser le montant most extreme. En outre, le titulaire
d'un compte de annuity peut également faire une stop de temps en temps. Cela
signifie que vous n'êtes pas obligé de faire un dépôt chaque année.
Pilier
3a du retrait anticipé
Il existe également des possibilités de faire valoir
les actifs du pilier 3a. Les actifs du pilier 3a peuvent être liquidés,
standard exemple, si vous financez une maison que vous utilisez vous-même de
manière permanente ou si vous mettez à votre compte. En outre, les avoirs du
pilier 3a peuvent être retirés dès cinq ans avant d'atteindre l'âge de la
retraite AVS.
Générer
des revenus
En principe, les épargnants du pilier 3a peuvent
déposer leur argent soit sur un compte du pilier 3a, soit dans une solution de
titres du pilier 3a, soit dans une solution d'assurance. Dans ce dernier cas,
la forme traditionnelle d'épargne ainsi que l'épargne en titres sont possibles.
La majorité des Suisses laissent l'argent sur un compte du pilier 3a inactif,
bien qu'il serait intéressant d'investir l'argent du pilier 3a dans des fonds
d'actions s'ils avaient un long horizon de placement. À la banque, l'inflation
ronge les rendements déjà maigres. En termes réels, c'est-à-dire le taux
d'intérêt moins l'inflation, une solution de compte est une proposition
perdante. Heureusement, le pilier 3a offre la possibilité de faire des
investissements et d'obtenir des rendements plus élevés. Grâce à l'effet des
intérêts composés, cela vaut particulièrement la peine avec un horizon de placement
à long terme.
Paiement
du pilier 3a
Le capital du pilier 3a est bloqué jusqu'à cinq ans
avant le versement de l'AVS et peut ensuite être retiré jusqu'à la retraite.
Toutefois, ceux qui travaillent au-delà de l'âge normal de la retraite peuvent
reporter leur retrait pour une durée maximale de cinq ans.
Un compte 3a ou un dépôt 3a ne peut pas être versé
par étapes après la retraite, mais doit être fermé complètement en une fois. Un
impôt sur le versement du capital est appliqué.
Si des couples mariés ou des partenaires enregistrés
retirent leur avoir de prévoyance du pilier 3a au cours de la même année
fiscale, les montants sont additionnés et imposés comme un montant total
(exceptions cantonales possibles).
Un versement anticipé du 3ème
pilier 2021 est possible lors de l'acquisition d'un
logement occupé par son propriétaire, pour le remboursement (amortissement)
d'une hypothèque (à condition que l'hypothèque soit réclamée sur un logement
occupé en permanence par son propriétaire et que la personne ait une part de
propriété), lors d'un déménagement permanent à l'étranger, en cas d'invalidité
ou d'activité indépendante.
Différentes
possibilités avec l'économie 3a
Le montant annuel est versé sur un compte bancaire,
un dépôt d'investissement ou une police d'assurance vie. Il n'y a pas de limite
légale au nombre de comptes de retraite ou d'épargne-retraite 3a que peuvent
posséder les clients. Dans la pratique, deux ou trois comptes
d'épargne-retraite se sont avérés idéaux. La principale raison de la division
de la prévoyance privée en plusieurs véhicules est que chaque compte peut être
fermé individuellement par étapes. Selon le canton, cela peut réduire la charge
fiscale ponctuelle sur le versement: Un impôt unique sur le revenu (appelé
familièrement impôt sur les gains en capital) est dû lors du retrait des avoirs
de retraite du pilier 3a. En cas d'application d'un tarif progressif, cette
taxe est d'autant plus élevée que le montant versé par l'individu est élevé. Ainsi,
par exemple, si 100'000 francs suisses sont retirés en 2020 et 100'000 francs
suisses supplémentaires en 2021, cela revient généralement moins cher que si
200'000 francs suisses sont retirés en une fois en 2021.
Troisième
pilier 3a et 3b : quelles différences ?
Le troisième pilier est donc un complément personnel
non obligatoire auquel nous pouvons souscrire individuellement. C’est une
prévoyance privée qui peut être souscrite sous deux formes :
le 3a qui est la prévoyance individuelle liée
le 3b qui est la prévoyance individuelle libre.
Ces deux piliers permettent de faire des économies d’impôt
et ils sont cumulables.
Le 3ème pilier 3b fonctionnent selon la situation
familiale, c’est à dire que les déductions fiscales dépendent de votre état
civil (marié ou célibataire) et de votre foyer (nombre d’enfants à charge). A
l’inverse, le 3a est individuel, sa déduction fiscale ne dépend pas de la
situation familiale.
Quand
devrais-je commencer à penser à un régime de retraite volontaire?
L'intention initiale était d'utiliser les
prestations des chief et deuxième piliers pour recevoir au complete 60% du
dernier salaire brut en tant que annuity. Toutefois, pour assurer le maintien
du niveau de compete habituel pendant la vieillesse, il faut non seulement 60%
mais aussi environ 80% du dernier salaire brut. Si le montant de la annuity est
inférieur à 80%, on parle de «déficit de pension». Vous pouvez le calculer avec
notre calculateur du 3e pilier.Pour les jeunes adultes, l'offre de services
semble bien lointaine. Financièrement, cependant, cet avenir est plus proche
qu'on ne le pense. Il est donc intéressant de prendre en main la prévoyance
privée dès le plus jeune âge et de bénéficier de l'effet des intérêts composés
à long terme.
En principe, vous pouvez cotiser au pilier 3a dès
que vous disposez d'un revenu soumis à l'AVS. Cela s'applique dès que vous
commencez votre apprentissage, un emploi de vacances rémunérées, un poste
lasting ou un emploi d'indépendant. Les salariés sont légalement tenus de payer
les cotisations AVS à partir du 1er janvier après avoir atteint l'âge de 17 ans
(c'est-à-desperate à 18 ans).
Étant donné que le revenu imposable est généralement
relativement faible dans les jeunes années – en particulier pour les apprentis
– les économies d'impôt réalisées grâce à un paiement 3a sont très modestes
(vehicle la movement est très faible). Il est également recommandé à ces
personnes de se constituer un portefeuille d'actions pures en 3b. Ainsi, ils ne
bénéficient pas de la modest économie d'impôt que représente un dépôt, mais
aussi de l'absence d'impôt interesting sur les in addition to values lors du
versement ultérieur.
Alors, visitez notre site Web ci-dessous: